Differenza rispetto alla denuncia di reato

Per calarsi in maniera ottimale nella filosofia che caratterizza l’attività di contrasto al riciclaggio ed al finanziamento del terrorismo internazionale ex d.lgs. 231/2007 (così come aggiornato dal d. lgs. 90/2017) è necessario avere ben chiaro il fatto che il dovere di comunicazione alla UIF, spettante al personale della pubblica amministrazione, si riferisce alle operazioni economico/finanziarie e ai rapporti tra soggetti alle stesse riconducibili che fanno dubitare possano essere state eseguite operazioni di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo internazionale.

Come anticipato nel periodo che precede, la sfera di azione si deve ricondurre a quelle situazioni, rilevabili nel corso delle normali attività d’ufficio, che fanno sorgere il dubbio possano essere state eseguite operazioni di riciclaggio o di raccolta di provviste destinale al finanziamento del terrorismo; non è previsto e non è richiesto, infatti, che gli addetti alla trattazione delle pratiche amministrative interessate dalla normativa in questione si trasformino in investigatori per andare a ricercare le prove necessarie a dimostrare la sussistenza degli specifici reati (si veda nota 1 a piè di pagina), anche perché, se ciò avvenisse, in capo agli interessati, rivestendo essi la qualità di pubblici ufficiali ed essendo sancita la procedibilità d’ufficio rispetto a tali delitti, sorgerebbe l’obbligo, ex art 331 c.p.p. (si veda nota 2 a piè di pagina), di formalizzare specifica denuncia di reato all’autorità giudiziaria.

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